Skarbówka odda choćby 4,5 tys. zł. Nie każdy wie o tej uldze, oto jak z niej skorzystać

Tylko do końca kwietnia mamy czas na rozliczenie podatku dochodowego za 2024 rok. Wciąż wiele osób nie korzysta z jednej z najbardziej opłacalnych ulg – IKZE. Ta forma oszczędzania na emeryturę może sprawić, iż dostaniemy zwrot choćby do 4,5 tys. zł po odpowiednim wypełnieniu zeznania PIT.

Czym jest ulga IKZE i kto może z niej skorzystać?

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to dobrowolny sposób oszczędzania na emeryturę, który jednocześnie pozwala skorzystać z ulgi podatkowej. Osoby wpłacające środki na IKZE mogą odliczyć te kwoty od podstawy opodatkowania w rocznym rozliczeniu PIT, co przekłada się na realne oszczędności.

Z ulgi mogą skorzystać osoby, które:

rozliczają się według skali podatkowej (12 procent lub 32 procent),

stosują podatek liniowy (19 procent),

korzystają z ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.


Tak więc z ulgi IKZE mogą skorzystać zarówno pracownicy, przedsiębiorcy, jak i osoby samozatrudnionwe.

Ile można zyskać na uldze IKZE?

Ulga polega na odliczeniu od dochodu faktycznie wpłaconej kwoty na konto IKZE, ale obowiązują roczne limity zależne od wysokości przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2024 roku maksymalne limity wpłat wynosiły:

9 388,80 zł – dla większości osób,

14 083,20 zł – dla osób prowadzących działalność pozarolniczą.

Co to oznacza w praktyce? Oto przykładowe korzyści (wyliczenia serwisu infor.pl):

Osoba rozliczająca się według stawki 12 procent może odzyskać 1 127 zł,

Przy 32-procentowym podatku – zwrot sięga aż 3 004 zł,

Przedsiębiorca, który wpłaci maksymalną kwotę i rozlicza się według stawki liniowej (19 procent), może liczyć na zwrot rzędu 4 506 zł.

Jak skorzystać z ulgi IKZE?

Aby skorzystać z ulgi IKZE, trzeba spełnić kilka warunków formalnych:

IKZE a IKE. Jak nie pomylić jednego z drugim?

IKZE często mylone jest z innym rozwiązaniem – IKE, czyli Indywidualnym Kontem Emerytalnym. Oba produkty służą do długoterminowego oszczędzania, ale tylko IKZE daje możliwość uzyskania ulgi podatkowej już w trakcie oszczędzania, przy corocznym rozliczeniu PIT. IKZE działa w Polsce od 2012 roku i z każdym rokiem jest coraz popularniejszy.

Zbliża się deadline rozliczenia PIT

Rozliczenia PIT za 2024 rok można składać tylko do 30 kwietnia 2025 roku. Kto nie uwzględni w zeznaniu podatkowym wpłat na IKZE, ten traci możliwość skorzystania z ulgi i odzyskania choćby kilku tysięcy złotych. Nie warto zostawiać tego na ostatnią chwilę.